Содержание
- Почему было необходимо расширенное иждивенческое покрытие?
- Как реформа здравоохранения помогла молодым людям?
- Премии
- Новые налоговые льготы для молодых людей
- Результат
Как только ACA был подписан в законе, Министерство здравоохранения и социальных служб (HHS) начало публиковать инструкции по реализации положений законодательства в соответствии с требуемыми сроками.
Одним из важных положений закона о реформе здравоохранения, который был реализован в 2010 году, было продление страхового покрытия иждивенцев до возраста 26 лет, чтобы гарантировать, что все молодые люди имеют доступное медицинское страхование. Хотя это положение должно было вступить в силу 23 сентября 2010 года. Кэтлин Себелиус, тогдашний секретарь HHS, получила от крупнейших страховых компаний страны обязательство начать внедрение системы покрытия иждивенцев в мае 2010 года. Это позволило многим студентам, окончившим колледжи в конце весны, избежать пробелов в страховании. Взаимодействие с другими людьми
Почему было необходимо расширенное иждивенческое покрытие?
До принятия Закона о доступном медицинском обслуживании многие страховые компании исключили молодых людей из планов медицинского страхования своих родителей из-за их возраста и / или того факта, что молодой взрослый больше не соответствовал определению иждивенца IRS - как правило, как только молодой человек взрослый больше не учился на дневном отделении. В результате многие выпускники средних школ и колледжей и другие молодые люди остались без медицинской страховки.
И, согласно информации администрации Обамы:
- До ACA у молодых людей был самый высокий уровень незастрахованных среди всех возрастных групп. Около 30% молодых людей не имели страховки, что выше, чем в любой другой возрастной группе.
- У молодых людей самый низкий уровень доступа к страхованию от работодателя. Поскольку молодые люди являются новичками на рынке труда, они часто имеют «работу начального уровня, работу с частичной занятостью или работу в малых предприятиях, которые обычно не обеспечивают страхование здоровья». Так будет и несколько лет спустя, но доступ к страхованию здоровья родителей помог преодолеть этот разрыв.
- Под угрозой оказались здоровье и финансы молодых людей. Хотя многие молодые люди (и другие люди) не думают, что им нужна медицинская страховка, они, по словам госсекретаря Себелиуса, «находятся в одном шаге от несчастного случая или катастрофы». Фактически, каждый шестой молодой взрослый имеет серьезные проблемы со здоровьем, такие как рак, диабет или астма, а до ACA почти половина незастрахованных молодых людей сообщали о трудностях с оплатой своих медицинских счетов до ACA.
Как реформа здравоохранения помогла молодым людям?
Закон о доступном медицинском обслуживании требует, чтобы планы медицинского страхования, которые предлагают покрытие для детей-иждивенцев по плану их родителей, предоставляли такое покрытие до тех пор, пока взрослый ребенок не достигнет возраста 26 лет, независимо от того, считается ли молодой взрослый по-прежнему иждивенцем для целей налогообложения.
10 мая 2010 г. федеральные министерства здравоохранения и социальных служб, труда и казначейства (IRS) издали необходимые постановления для расширения страхового покрытия для взрослых детей в возрасте до 26 лет. Некоторые из важных правил включают:
Покрытие распространяется на более взрослых детей: Планы медицинского страхования, которые предлагают покрытие для иждивенцев, должны предлагать медицинское страхование взрослым детям зачисленных до 26 лет, даже если взрослые дети больше не живут со своими родителями, не являются иждивенцами по налоговой декларации своих родителей или больше не являются студентами.
Это правило применяется как к женатым, так и к не состоящим в браке детям, хотя план не должен распространять покрытие на их супругов и детей. И это также применимо как к индивидуальному, так и к групповому рынку медицинского страхования: не имеет значения, получают ли родители медицинское страхование через работодателя или приобретают его самостоятельно, их маленькие взрослые дети могут быть застрахованы по плану, пока план распространяется на всех детей-иждивенцев.
Все молодые взрослые, отвечающие критериям, имели разовую специальную возможность зачисления: Требование о том, чтобы молодым людям было разрешено оставаться в планах своих родителей до 26 лет, применялось к планам / годам полиса, начинающимся 23 сентября 2010 г. или позднее. Многие страховщики внедрили это положение раньше, но все они должны были сделать это по своему усмотрению. первое продление после 23 сентября 2010 г.
И во всех планах должен был быть предусмотрен специальный период регистрации продолжительностью не менее 30 дней, в течение которого молодым людям, которые еще не были охвачены страховкой своих родителей, была предоставлена возможность быть добавленными в план. Этот период регистрации был доступен независимо от того, совпал ли он с периодом регулярной открытой регистрации в плане. Он был доступен молодым людям, которые ранее не соответствовали планам своих родителей, а также молодым людям, которые по другим причинам решили не участвовать в плане своих родителей.
С тех пор молодые люди могли оставаться в планах своих родителей до 26 лет, но могли воссоединиться с планами своих родителей только во время регулярных ежегодных периодов открытого зачисления или в течение специального периода зачисления, вызванного квалификационным событием - молодые взрослые не могут просто присоединиться к плану медицинского страхования родителей, когда захотят.
Премии
Молодой человек 25 лет, охваченный планом медицинского страхования родителей, будет иметь более высокие страховые взносы, чем младший брат или сестра по тому же плану. Согласно этим правилам ACA, страховые взносы включаются только для трех детей в возрасте до 21 года, поэтому, если в семье более трех детей в возрасте до 21 года, страховые взносы взимаются только за троих из них. Но страховые взносы для детей в возрасте от 21 года этим правилом не ограничиваются, поэтому семье придется платить взносы за всех детей старше 21 года, независимо от их количества.
Правила рейтинговых премий ACA не применяются к рынку больших групп, где чаще встречаются ставки, основанные на том, имеет ли сотрудник индивидуальное страхование, страхование сотрудника + супруга, страхование сотрудника + детей или семейное страхование. В этом сценарии сотрудник с семейным страхованием (и более одного ребенка) может платить одинаковые страховые взносы независимо от того, остается ли один ребенок в плане в соответствии с правилами расширенного иждивенческого покрытия.
Новые налоговые льготы для молодых людей
Одно из иногда незамеченных преимуществ медицинского страхования, спонсируемого работодателем, заключается в том, что стоимость страхового покрытия исключается из дохода работника. Если стоимость вашего медицинского страхования составляет 15 000 долларов в год (оплачивается частично вами и частично вашим работодателем), вы не платите налог с этих 15 000 долларов.Это контрастирует с людьми, которые покупают свою собственную медицинскую страховку, которые сталкиваются с гораздо более запутанными правилами с точки зрения вычета налогов из своей медицинской страховки.
В соответствии с Законом о доступном медицинском обслуживании это пособие распространяется на молодых взрослых детей в возрасте до 26 лет. Если сотрудники решают покрывать своих молодых взрослых детей до 26 лет, стоимость предоставленной работодателем медицинской страховки для молодых взрослых исключается из суммы, предоставляемой работником. доход. Это пособие действует до конца налогооблагаемого года, в котором молодому человеку исполняется 26 лет (некоторые работодатели предпочитают разрешать молодым взрослым детям оставаться в плане до конца года, в котором им исполняется 26 лет, вместо того, чтобы исключать их от плана, как только им исполнится 26 лет).
- Налоговая льгота вступила в силу 30 марта 2010 г., сделав ее доступной сразу после вступления в силу ACA.
- Налоговая льгота также распространяется на людей, которые имеют право на вычет по медицинскому страхованию самозанятых лиц в своей федеральной налоговой декларации. Медицинское страхование не всегда подлежит налогообложению, но самозанятые лица могут удерживать свои страховые взносы без необходимости перечислять вычеты. . В этом случае им разрешается вычитать страховые взносы для маленьких взрослых детей, которые остаются на их плане до 26 лет.
Результат
К началу 2016 года 6,1 миллиона молодых людей (в возрасте от 19 до 25 лет) получили страховое покрытие в рамках ACA. Более половины из них получили страховое покрытие после вступления в силу обменов, премиальных субсидий и расширения Medicaid в 2014 году. Однако 2,3 миллиона молодых людей получили страховое покрытие. покрытие в период с 2010 по 2013 год в результате положения ACA, которое позволяло им оставаться в плане медицинского страхования родителей до 26 лет.