Содержание
- Минимальный базовый охват по сравнению с основными преимуществами для здоровья
- Минимальное значение
- Минимальная стоимость и ваше покрытие
Минимальная стоимость - это термин, который относится к медицинскому страхованию, спонсируемому работодателем, а налоговые льготы используются для компенсации стоимости индивидуально приобретенного (также называемого не спонсируемым работодателем) медицинского страхования. Но человек, имеющий право на доступное медицинское страхование с минимальной стоимостью, спонсируемое работодателем, не имеет права на получение налоговых льгот на индивидуальном рынке, и именно так эти две концепции связаны друг с другом.
Во-первых, полезно прояснить некоторую часто сбиваемую с толку терминологию ACA: минимальная ценность, минимальный необходимый охват и существенная польза для здоровья - это три разных понятия. Эти три термина нельзя использовать взаимозаменяемо - все они имеют определенные определения и функции в соответствии с ACA.
Минимальный базовый охват по сравнению с основными преимуществами для здоровья
Минимальное необходимое покрытие относится к покрытию, которое необходимо человеку для того, чтобы избежать штрафных санкций ACA. Вашингтон, округ Колумбия, Массачусетс и Нью-Джерси по-прежнему имеют индивидуальные полномочия и связанные с ними штрафы, а Калифорния, Вермонт и Род-Айленд будут присоединяйтесь к ним в 2020 году, но с 2019 года штраф был снижен до 0 долларов в большинстве штатов.
Минимальное необходимое покрытие не обязательно должно соответствовать требованиям ACA. Например, планы медицинского страхования, созданные по принципу «дедушка» и «дедушка», не обязательно должны полностью соответствовать требованиям ACA, но они считаются минимально необходимым покрытием.
С другой стороны, основные льготы для здоровья представляют собой набор из 10 базовых льгот, которые должны охватывать все индивидуальные планы и планы для небольших групп, если они вступают в силу в январе 2014 года или позже (в большинстве штатов «малая группа» означает менее 50 сотрудников, но в Калифорнии, Колорадо, Нью-Йорке и Вермонте это означает менее 100 сотрудников).
Планы для больших групп (что означает 50 или более сотрудников в большинстве штатов или 100 или более сотрудников в Калифорнии, Колорадо, Нью-Йорке и Вермонте) не должны обеспечивать покрытие основных медицинских льгот, поскольку существуют другие правила соблюдения ACA. в зависимости от размера бизнеса. Но если план для большой группы (с датой вступления в силу в январе 2014 г. или позже) действительно покрывает существенное медицинское пособие, не может быть никакого пожизненного или годового ограничения на сумму в долларах, которую план будет платить за это пособие.
Все планы, спонсируемые работодателем, считаются минимально необходимым покрытием. Большинство планов, спонсируемых работодателем, обеспечивают минимальную стоимость и покрывают большую часть основных медицинских льгот.
Однако возможно наличие спонсируемого работодателем плана, который считается минимально необходимым покрытием, но не обеспечивает минимальной стоимости и / или не покрывает некоторые важные преимущества для здоровья.
Минимальное значение
Чтобы план медицинского страхования, спонсируемый работодателем, обеспечивал минимальную стоимость, он должен оплачивать не менее 60% общих покрываемых расходов по плану, и он должен обеспечивать «существенное покрытие» стационарного лечения и услуг врача.
Условия ACA
В соответствии с условиями ACA - согласно Разделу 36B (c) (2) (C) (ii) - план будет обеспечивать минимальную стоимость, если он оплачивает не менее 60% общих покрытых затрат без каких-либо других требований. Тем не менее, были опасения, что некоторые крупные работодатели предоставляют «скудные» планы, которые не покрывают много, но все же соответствуют определению предоставления минимальной стоимости.
Поэтому в ноябре 2014 года IRS опубликовало Уведомление 2014-69, в котором добавлено требование о том, что спонсируемый работодателем план должен включать покрытие медицинских услуг и стационарного лечения, чтобы обеспечить минимальную стоимость.
Рынок малых групп
Все планы медицинского страхования (с датами вступления в силу с января 2014 г. или позднее), которые продаются на рынке для малых групп, имеют минимальную стоимость, поскольку они должны включать в себя основные льготы для здоровья (стационарное и амбулаторное лечение считаются основными льготами для здоровья), а также поскольку планы для малых групп имеют актуарную стоимость не менее 60%.
Рынок больших групп
Хотя на рынке больших групп работодатели могут использовать калькулятор минимальной стоимости, разработанный HHS, чтобы гарантировать, что предлагаемое ими покрытие действительно обеспечивает минимальную стоимость.
Штрафы
Почему все это имеет значение? Это имеет значение для крупных работодателей, потому что, чтобы избежать штрафных санкций со стороны работодателя ACA, они должны предлагать доступное по цене покрытие, обеспечивающее минимальную ценность. Это также важно для частных лиц - если у них есть доступ к доступному по цене плану, спонсируемому работодателем. и это обеспечивает минимальную стоимость, они не имеют права на получение премиальных субсидий при обмене медицинского страхования.Понимание сбоя в семье является важным контекстом для определения доступности.
Для крупных работодателей существуют два разных штрафных санкции. Первый применяется к крупным работодателям, которые не предлагают хотя бы какое-то медицинское страхование как минимум 95% своих штатных сотрудников, и хотя бы один из эти штатные сотрудники в конечном итоге покупают план в обмен и имеют право на премиальную субсидию.
Другой штраф применяется, если работодатель предлагает покрытие, но оно недоступно и / или не обеспечивает минимальную стоимость, и по крайней мере один штатный сотрудник в конечном итоге получает премиальную субсидию при обмене. Суммы штрафных санкций работодателя индексируются, поэтому они увеличиваются с каждым годом.
Минимальная стоимость и ваше покрытие
Если вы получаете медицинское страхование через своего работодателя, велики шансы, что оно обеспечивает минимальную стоимость. И если ваш работодатель предлагает страховое покрытие, но вы решили не участвовать в этом плане, велики шансы, что план, который предлагает ваш работодатель, действительно обеспечивает минимальную ценность.
Планы для небольших групп (если они не созданы дедушкой или бабушкой, что становится все реже) имеют минимальную ценность из-за того, как они должны быть разработаны в соответствии с Законом о доступном медицинском обслуживании.
Крупные работодатели, как правило, хотят избежать штрафных санкций работодателя и обычно предлагают достаточно надежное страховое покрытие, чтобы создать конкурентоспособный пакет льгот.
Вы можете уточнить у своего работодателя, предоставляет ли предлагаемый вам план медицинского страхования минимальную стоимость. Если выяснится, что это не так, у вас есть возможность отказаться от него и подать заявление на страховое покрытие в бирже медицинского страхования в вашем штате, и вы можете получить субсидии на премии (и субсидии совместного несения расходов), если ваш доход дает вам право на получение их.
Чтобы уточнить, вы можете отказаться от плана своего работодателя и зарегистрироваться в плане через обмен независимо от того, предоставляет ли план вашего работодателя минимальную стоимость. Но если план вашего работодателя обеспечивает минимальную стоимость и считается доступным, вы не будете иметь права на получение субсидий при обмене, независимо от вашего дохода).
Что такое семейный глюк?