Содержание
- Обзор
- Знайте правила IRS о FSA
- Определите, сколько денег вам понадобится для покрытия расходов в следующем году
- Сделайте математику, чтобы определить свой резерв FSA
- Предотвращение потери средств, зарезервированных по программе FSA в следующем году
Обзор
Каждый год, когда вы определяете, какой план медицинского страхования вам подходит, в течение периода открытой регистрации, ваш работодатель также может разрешить вам создать учетную запись для гибких расходов. Чтобы сделать это успешно, вы захотите понять, как максимально эффективно использовать счет с гибкими расходами (FSA).
Максимизировать ваши сбережения с помощью FSA не должно быть сложно. Вот несколько шагов, которые помогут вам определить, что будет наиболее точным, помимо ваших зарплат:
- Знайте правила IRS о FSA
- Определите, сколько денег вам понадобится для покрытия расходов в следующем году (FSA)
- Сделайте математику, чтобы определить свой резерв FSA
- Последний шаг - предотвращение потери денег в следующем году
(Примечание. Не путайте счет с гибкими расходами (FSA) со счетом медицинских сбережений (HSA). Правила и использование разные.
Знайте правила IRS о FSA
Среди других правил Службы внутренних доходов (IRS) есть два основных момента, которые следует знать о FSA:
- Вы определите общую сумму денег, которую вы планируете потратить в течение календарного года на квалифицируемые личные расходы (см. Далее). Эта сумма будет разделена на количество зарплат, которые вы получите за год, и эта сумма будет равна вычтены, а затем помещены на ваш счет FSA.Некоторые работодатели делают взносы в FSA сотрудников, и в этом случае сумма, вычитаемая из вашей зарплаты, будет уменьшена на сумму, которую вносит ваш работодатель.
Поскольку деньги, удерживаемые из вашей зарплаты, выплачиваются до того, как вы платите налоги, вы сэкономите ту сумму, которую вам стоили бы ваши налоги. Сумма, которую вы сэкономите, зависит от вашей налоговой категории и других отчислений. Пример: если вы находитесь в 25% налоговой категории и вкладываете 1000 долларов в свой FSA, вы можете сэкономить 250 долларов на налогах. - Пока вы тратите эти деньги только на соответствующие расходы, вы никогда не будете платить с них налоги. Однако у вас не будет возможности потратить их на какие-либо другие расходы ...
- Если вы не потратите все деньги, которые были депонированы в FSA до конца года, в котором они были депонированы, вы потеряете эти деньги. Из года в год не переносишь.
Поэтому, зная, что это может быть большой экономией денег, если вы израсходуете все деньги на счету, вам нужно очень тщательно оценить сумму, которую нужно отложить в своем FSA. Вы хотите внести как можно больше денег, чтобы получить самые большие налоговые льготы, но вы должны быть уверены, что не внесете ни цента дополнительно, чтобы не потерять деньги в конце года.
Определите, сколько денег вам понадобится для покрытия расходов в следующем году
Точно так же, как вы оценили свои расходы на здравоохранение для определения наилучшего варианта медицинского страхования во время открытой регистрации, вы захотите выяснить, как лучше всего рассчитывать свои личные медицинские расходы (и другие соответствующие расходы) в течение следующего года. В этот список будут включены все те медицинские расходы, которые не покрывает ваша страховая компания, такие как зрение, стоматология, батарейки для слуховых аппаратов и многие другие.
IRS ведет список медицинских и квалификационных расходов, которые могут меняться из года в год. Обратите внимание, что FSA также допускает зачет дополнительных немедицинских расходов.
Как можно лучше составьте список возможных расходов. Разработайте сценарий для вас и вашей семьи, который станет предположением, с которым вы будете работать. Включите такие суммы, как количество посещений врача, которое каждый член семьи может в среднем посещать за календарный год, умноженное на доплату за каждого из них. Кто-нибудь из вашей семьи носит очки или контактные линзы? Оцените свои собственные расходы на них. Вы платите из своего кармана за стоматологическое страхование? А как насчет контроля рождаемости? Включите и эти расходы в свой список.
Примечание. Начиная с 2011 налогового года в правила были внесены изменения - большинство безрецептурных лекарств больше не считаются соответствующими расходами, если у вас нет рецепта на них. Таким образом, вы не должны считать их, когда определяете, сколько вы сэкономите в своем FSA.
Сделайте математику, чтобы определить свой резерв FSA
Теперь, когда у вас есть наиболее вероятная оценка ваших общих затрат на квалификационные расходы в течение года, вы можете использовать его для вычисления в двух направлениях, одном консервативном и другом, который должен быть ближе к тому, что вы фактически тратите:
- Более консервативный подход - убедиться, что вы откладываете меньше, чем вы думаете, что потратите, чтобы не потерять деньги в конце года. Если вы потратите больше, чем отложили, это просто означает, что вы заплатите налог на эти дополнительные расходы, потому что они не были включены в зарезервированный FSA. Если вы хотите использовать такой подход, умножьте свою предполагаемую оценку на 80% или 90%, чтобы получить сумму, зарезервированную FSA, о которой вы сообщаете своему работодателю.
- Более рискованный подход - сообщить всю предполагаемую сумму своему работодателю, даже если вы не уверены, потратите ли вы ее всю. Это даст вам наибольшее налоговое преимущество.
Когда вы приближаетесь к концу года и не потратили все деньги на своем счете, есть несколько стратегий, которые помогут вам потратить их, чтобы они не были потеряны.
Даже если вы не потратите всю сумму, налоговая скидка на сумму, которую вы не потратили, скорее всего, компенсирует разницу. В приведенном выше примере вы сэкономили 250 долларов на налогах. Пока вы потратите больше, чем предполагалось, за вычетом этих 250 долларов, вы получите выгоду от своего FSA.
В любом случае, как только вы назовете свой номер, ваш работодатель разделит общую сумму FSA, которую вы предоставляете, на количество зарплат, которые вы получаете за один год. Это сумма, которая будет вычитаться из каждой зарплаты - и с этой суммы вам больше не придется платить налоги.
Предотвращение потери средств, зарезервированных по программе FSA в следующем году
Есть еще один последний важный шаг к максимальному использованию вашей гибкой учетной записи:
Сделайте себе заметку в календаре, чтобы к середине октября следующего года проверить, как вы используете FSA. В вашем обзоре вы узнаете, что делать, если у вас заканчиваются деньги или вы рискуете потерять часть отложенных денег.
Если у вас не будет достаточно денег для оплаты оставшихся приемов, рецептов на лекарства и т. Д., Тогда определите, какие расходы вы можете отложить на следующий год. Обязательно включите их в свою приблизительную оценку на следующий год, когда будете определять корректировки, которые вы хотите внести в свой FSA.
Если вы обнаружите, что у вас, возможно, еще остались деньги, назначьте те встречи, о которых вы уже договорились, но не сделали. Например, вы могли записаться на прием к врачу-офтальмологу для членов семьи, которые еще не были у глазного врача. Или, может быть, ваш врач порекомендовал пройти скрининговый тест, на который вы сможете пройти до конца года. Здесь вы найдете несколько стратегий, как потратить неиспользованные зарезервированные деньги FSA, если вы еще не потратили их.
И да, вы также можете потратить деньги на расходы, связанные со здоровьем, которые вы не включили в свой первоначальный список, и отправить их на возмещение. Например, вы можете столкнуться с проблемой со здоровьем, которую не могли предвидеть, когда предполагали. IRS не волнует, каковы эти расходы, если они включены в список соответствующих расходов.
Наконец, добавьте эту статью в закладки на следующий год! Вы будете снова делать математические вычисления, и это хороший инструмент, который поможет вам точно оценить.